V vsakem podjetju, kjer pride do denarnega toka, je treba hraniti denarne dokumente. Ena izmed njih je blagajna, v katero podatke o gotovinskih transakcijah vnese blagajnik organizacije. Oblika tega dokumenta je odobrena z odlokom Državnega odbora za statistiko Rusije in je enotna.
Potrebno
- - oblika blagajne;
- - dokumenti podjetja;
- - dohodni in odhodni blagajniški nalogi;
- - pečat organizacije.
Navodila
Korak 1
Naslovnica blagajne mora vsebovati ime podjetja v skladu z listino, drugim ustanovnim dokumentom ali osebnimi podatki posameznika, registriranega kot samostojni podjetnik posameznik (če ima podjetje ustrezno organizacijsko in pravno obliko), ter ime oddelka (strukturne enote), v katerem je ta dokument.
2. korak
Na naslovno stran obrazca št. KO-4 napišite ime podjetja, službe (oddelka), v katerem se opravljajo gotovinske transakcije. Navedite obdobje (mesec in leto), za katero se polni blagajna.
3. korak
Na vsakem listu blagajne morate navesti datum (mesec, dan, leto) in oštevilčiti strani. V prvi stolpec obrazca vnesite številko blagajniškega dokumenta (potrdilo o prejemu ali odhodku). V drugem stolpcu navedite ime kupca ali dobavitelja v skladu z ustanovnimi dokumenti podjetja ali priimek, začetnice posameznika, če je OPF nasprotne stranke samostojni podjetnik posameznik.
4. korak
V tretji stolpec vpišite knjigovodsko postavko, ki ustreza zaključeni gotovinski transakciji (številka ustreznega računa, podračun). Četrti stolpec je namenjen zapisovanju zneska računa, če so sredstva prispela na blagajno organizacije. Petič - navesti znesek potrditve stroškov, če je bil denar izdan zaposlenim (izplačilo plač, regres, potni stroški) ali dobaviteljem kot plačilo na računu.
5. korak
Vsak list se kopira. Navedena je višina sredstev na začetku dneva, skupaj in na koncu dneva. Ločena vrstica je dodeljena znesku denarja za plače, socialna plačila. Na koncu blagajnik da svoj podpis, navede priimek, začetnice. Število dohodnih in odhodnih naročil je treba zapisati z besedami in predati računovodji.
6. korak
Po enem mesecu so vsi listi blagajne oštevilčeni in vezani. Na zadnji strani je žig podjetja, navedeno je število oštevilčenih, vezanih strani in datum. Knjiga je overjena s podpisi direktorja podjetja in glavnega računovodje (z navedbo njihovih položajev, osebnih podatkov).
