Vse gotovinske transakcije podjetja morajo biti dokumentirane. Za to je vlada Ruske federacije razvila posebne obrazce. Eden glavnih obrazcev je blagajniško poročilo. Blagajna ta dokument prenese v računovodstvo, da zabeleži pretok sredstev.
Navodila
Korak 1
Poročilo blagajne organizacije mora sestaviti blagajnik ali druga za to pooblaščena oseba. Dokument je sestavljen v dneh, ko so bile opravljene kakršne koli transakcije z denarjem podjetja.
2. korak
Poročilo lahko izpolnite z avtomatiziranim programom ali pa ročno. Najprej navedite datum dokumenta. V tabelarni del vnesite podatke o denarnem toku.
3. korak
Navedite ime operacije, na primer povzeto po Ivanu Ivanu Ivanoviču. Po tem zapišite številko ustreznega računa. Če so na primer sredstva izdana na podračunu, vnesite račun 71; če se plača izda iz blagajne - 70. Vnesite znesek, na primer če ga izdate iz blagajne - v stolpcu "Stroški" navedite znesek, če je prejet - "Dohodek". Povzemite spodaj, podpišite dokument.
4. korak
Izpolnite vse dokumente, na podlagi katerih so bili podatki vneseni v blagajniško poročilo. Recimo, da zaposleni vrne neuporabljena odgovorna sredstva. Izpolnite dohodni blagajniški nalog (obrazec št. KO-1). Navedite serijsko številko dokumenta in datum priprave. Vnesite ime organizacije in ime strukturne enote.
5. korak
Pri obremenitvi navedite račun, od kod prihajajo sredstva. Recimo, da gre za vrnitev podporočila. Za obremenitev vnesite račun 50, za dobroimetje - 71. Vnesite znesek. Spodaj napišite, od koga so bila prejeta sredstva (ime prijavitelja). Nato z besedami vnesite znesek.
6. korak
Izpolnite potrdilo. Navedite številko in datum sistema PRO, polno ime. zaposleni, osnova in znesek. Podpišite dokumente z glavnim računovodjem in blagajnikom.
7. korak
Če izdajate sredstva iz blagajne podjetja, izpolnite blagajniški nalog (obrazec št. KO-2). Navedite številko in datum priprave dokumenta, ime organizacije in ime strukturne enote.
8. korak
V tabelarnem oddelku izpolnite debetni in kreditni račun, vnesite znesek. Pod tabelo navedite, komu so izdana sredstva. Napišite tudi na ime temeljnega dokumenta in znesek z besedami. Če obstajajo vloge, navedite njihove podatke, na primer pri izplačilu plač v tej vrstici je navedena plačilna lista.
9. korak
Podpišite dokument z glavnim računovodjo, zaposlenim in blagajnikom. Postavite pečat organizacije.
